Великоолександрівська сільська рада
ГОЛОСУВАННЯ ЗА ПРОЕКТ РІШЕННЯ: № 855
Бориспільського району Київської області
________________________________________________
Р І Ш Е Н Н Я
| _________ 2018 року № ____– __ – VІІ |
ПРОЕКТ: № ___ від 18.04.2018 автор: Коваленко Т.В. с. Велика Олександрівка |
«Про виконання бюджету
Великоолександрівської сільської ради
за І квартал 2018 року»
Заслухавши та обговоривши звіт про виконання бюджету Великоолександрівської сільської ради за І квартал 2018 року, відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України та Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» Великоолександрівська сільська рада
ВИРІШИЛА:
Затвердити звіт про виконання сільського бюджету Великоолександрівської сільської ради за І квартал 2018 року по доходах в сумі та по видатках в сумі, а саме :
- Доходи загального фонду сільського бюджету в сумі 11904884,31 грн, видатки загального фонду в сумі 2392892,34 грн.
- Доходи спеціального фонду сільського бюджету в сумі 100023,02 грн, видатки спеціального фонду в сумі 261409,97 грн.
Сільський голова Г.М. Шевченко
| ПОЯСНЮЮЧА ЗАПИСКА | ||||||
| за І квартал 2018 року | ||||||
| ЗАГАЛЬНИЙ ФОНД | ||||||
| ДОХОДИ | ||||||
| Найменування показника | Код бюджетної класифікації | План | Відхилення | |||
| уточнений план на 2018 рік | уточнений план на І квартал 2018 року | виконання | ||||
| в сумі | % | |||||
| Податкові надходження | 10000000 | 43 080 000,00 | 10 580 100,00 | 11 679 728,94 | 1 099 628,94 | 110,39 |
| Податки на доходи, податки на прибуток, податки на збільшення ринкової вартості | 11000000 | 0,00 | 0,00 | 243 561,37 | 243 561,37 | 0,00 |
| Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності | 11020200 | 0,00 | 0,00 | 243 561,37 | 243 561,37 | 0,00 |
| Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів | 13000000 | 0,00 | 0,00 | 217,29 | 217,29 | 0,00 |
| Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) | 13010200 | 0,00 | 0,00 | 17,29 | 17,29 | 0,00 |
| Рентна плата за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого значення | 13030200 | 0,00 | 0,00 | 200,00 | 200,00 | 0,00 |
| Внутрішні податки на товари та послуги | 14000000 | 10 070 000,00 | 1 730 000,00 | 2 953 830,51 | 1 223 830,51 | 170,74 |
| Пальне | 14021900 | 1 670 000,00 | 280 000,00 | 619 615,06 | 339 615,06 | 221,29 |
| Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) | 14030000 | 6 600 000,00 | 1 000 000,00 | 2 020 371,97 | 1 020 371,97 | 202,04 |
| Пальне | 14031900 | 6 600 000,00 | 1 000 000,00 | 2 020 371,97 | 1 020 371,97 | 202,04 |
| Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів | 14040000 | 1 800 000,00 | 450 000,00 | 313 843,48 | -136 156,52 | 69,74 |
| Місцеві податки | 18000000 | 33 010 000,00 | 8 850 100,00 | 8 482 119,77 | -367 980,23 | 95,84 |
| Податок на майно | 18010000 | 27 370 000,00 | 7 407 100,00 | 6 504 291,74 | -902 808,26 | 87,81 |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості | 18010100 | 20 000,00 | 3 000,00 | 9 404,19 | 6 404,19 | 313,47 |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості | 18010200 | 120 000,00 | 6 000,00 | 40 606,29 | 34 606,29 | 676,77 |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 18010300 | 0,00 | 0,00 | 34 171,23 | 34 171,23 | 0,00 |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 18010400 | 7 900 000,00 | 2 686 000,00 | 1 193 001,26 | -1 492 998,74 | 44,42 |
| Земельний податок з юридичних осіб | 18010500 | 10 800 000,00 | 2 700 000,00 | 2 822 664,87 | 122 664,87 | 104,54 |
| Орендна плата з юридичних осіб | 18010600 | 6 800 000,00 | 1 800 000,00 | 2 135 697,48 | 335 697,48 | 118,65 |
| Земельний податок з фізичних осіб | 18010700 | 1 100 000,00 | 62 000,00 | 54 641,99 | -7 358,01 | 88,13 |
| Орендна плата з фізичних осіб | 18010900 | 200 000,00 | 50 100,00 | 47 437,78 | -2 662,22 | 94,69 |
| Транспортний податок з фізичних осіб | 18011000 | 30 000,00 | 0,00 | 58 333,33 | 58 333,33 | 0,00 |
| Транспортний податок з юридичних осіб | 18011100 | 400 000,00 | 100 000,00 | 108 333,32 | 8 333,32 | 108,33 |
| Туристичний збір | 18030000 | 60 000,00 | 18 000,00 | 15 707,27 | -2 292,73 | 87,26 |
| Туристичний збір, сплачений юридичними особами | 18030100 | 50 000,00 | 18 000,00 | 12 807,27 | -5 192,73 | 71,15 |
| Туристичний збір, сплачений фізичними особами | 18030200 | 10 000,00 | 0,00 | 2 900,00 | 2 900,00 | 0,00 |
| Єдиний податок | 18050000 | 5 580 000,00 | 1 425 000,00 | 1 962 120,76 | 537 120,76 | 137,69 |
| Єдиний податок з юридичних осіб, нарахований до 1 січня 2011 року | 18050100 | 0,00 | 0,00 | 526,92 | 526,92 | 0,00 |
| Єдиний податок з юридичних осіб | 18050300 | 280 000,00 | 75 000,00 | 236 986,47 | 161 986,47 | 315,98 |
| Єдиний податок з фізичних осіб | 18050400 | 5 200 000,00 | 1 340 000,00 | 1 709 093,87 | 369 093,87 | 127,54 |
| Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків | 18050500 | 100 000,00 | 10 000,00 | 15 513,50 | 5 513,50 | 155,14 |
| Неподаткові надходження | 20000000 | 100 000,00 | 24 900,00 | 225 155,37 | 200 255,37 | 904,24 |
| Адміністративні збори та платежі | 22000000 | 100 000,00 | 24 900,00 | 18 416,08 | -6 483,92 | 73,96 |
| Плата за надання адміністративних послуг | 22010000 | 100 000,00 | 24 900,00 | 18 331,59 | -6 568,41 | 73,62 |
| Плата за надання інших адміністративних послуг | 22012500 | 70 000,00 | 17 400,00 | 8 121,59 | -9 278,41 | 46,68 |
| Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень | 22012600 | 30 000,00 | 7 500,00 | 10 210,00 | 2 710,00 | 136,13 |
| Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування | 22090000 | 0,00 | 0,00 | 84,49 | 84,49 | 0,00 |
| Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення | 22090100 | 0,00 | 0,00 | 84,49 | 84,49 | 0,00 |
| Інші неподаткові надходження | 24000000 | 0,00 | 0,00 | 206 739,29 | 206 739,29 | 0,00 |
| Інші надходження | 24060000 | 0,00 | 0,00 | 206 739,29 | 206 739,29 | 0,00 |
| Інші надходження | 24060300 | 0,00 | 0,00 | 206 739,29 | 206 739,29 | 0,00 |
| Всього з урахуванням трансфертів | 43 180 000,00 | 10 605 000,00 | 11 904 884,31 | 1 299 884,31 | 112,26 | |
| Протягом І кварталу 2018 року, відповідно до вимог статті 10 Податкового кодексу України до місцевих податків відносились: внутрішні податки на товари та послуги, податок на майно, єдиний податок, туристичний збір, державне мито, інші неподаткові надходження. Фактичні надходження місцевих податків та зборів за І квартал 2018 року становили 11904884,31 грн. За І квартал 2018 року план надходжень по загальному фонду складав 10605000,00 грн. Таким чином виконання плану складає 112,26 %. | ||||||
| Одним із вагомим джерел надходжень у складі місцевих податків та зборів є плата за землю. Питома вага відповідних надходжень в загальній масі фактичних надходжень склала 42,5 %. Згідно з Бюджетним кодексом України надходження від плати за землю в повному обсязі (100%) зараховуються до бюджета села. | ||||||
| По земельному податку з юридичних осіб надійшло 2822664,87 грн. , при планових показниках 2700000,00 грн. Виконання становить 104,54 % від плану. Найбільші платники ТОВ"ХФК Біокон",ТОВ"Віннер Ребор", ТОВ"Віді Автосіті", Банк "Кредит Дніпро", Південно-Західна залізниця. | ||||||
| По земельному податку з фізичних осіб надійшло 54641,99 грн. , при планових показниках 62000,00 грн. Виконання становить 88,13 % від плану. | ||||||
| По орендній платі з фізичних осіб надійшло 47437,78 грн. , при планових показниках 50100,00 грн. Виконання становить 94,69 % від плану. | ||||||
| По орендній платі з юридичних осіб надійшло 2135697,48грн , при планових показниках 1800000,00 грн. Виконання становить 118,65 % від плану. Найбільші платники ТОВ "Племінний завод"Агро-Регіон", ТОВ"Гранд -Чубинське". ТОВ "Юніверсал Лоджистік", ПрАТ"Машино-технологічний комплекс", ТОВ"Інвест-Регіон",ПІІ " Г.К. Хан і Ко". | ||||||
| Найбільші платники податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянкиза з юридичних осіб - ТОВ ХФК "Біокон", ТОВ"Юніверсал Лоджистік", ПАТ ПЗ "Агро-Регіон", ТОВ"Віді АвтоСіті, ТОВ "Украгропрогрес", ТОВ"Шельф ТК", ТОВ"Гранд-Чубинське", | ||||||
| Найбільший платник транспортного податку з юридичних осіб - ТОВ"Віннер ПЦКА". | ||||||
| Найбільший платник туристичного збору ТОВ"Гранд Чубинське". | ||||||
| Фактичні надходження внутрішніх податків на товари та послуги за І квартал 2018 року складають 2953830,51 грн. Питома вага відповідного податку у складі місцевих податків та зборів склала 24,81 %. | ||||||
| Фактичні надходження єдиного податку за І квартал 2018 року складають 1962120,76 грн., що становить 137,69 від планових призначень. Питома вага відповідного податку у складі фактичних надходжень місцевих податків та зборів склала 16,48 %. Найбільші платники єдиного податку з юридичних осіб ПП "Ніка", ТОВ"Магнат. | ||||||
| Залишок коштів на рахунку по загальному фонду на 01.01.2018 р. становив 21382653,92 грн | ||||||
| Перерахунок коштів із загального фонду до спеціального фонду (бюджет розвитку) становив 254981,59 грн | ||||||
| Залишок коштів на рахунку на видатковому рахунку 35413099046600 на 01.04.2017 р. становить 1227,60 грн | ||||||
| Залишок коштів на рахунку по загальному фонду на 01.04.2018 р. становить 15644302,02 грн | ||||||
| Згідно звітів про заборгованість за бюджетними коштами (Форма N7д,7м) по загальному фонду дебіторська і кредиторська заборгованість станом на 01.01.2018 р. відсутня. | ||||||
| ВИДАТКИ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ | ||||||
| Найменування показника | КПК | План | Відхилення | |||
| уточнений план на 2018 рік | уточнений план на І квартал 2018 року | виконання | ||||
| в сумі | % | |||||
| Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | .0110150 | 4 969 200,00 | 1 388 400,00 | 922 100,17 | -466 299,83 | 66,41 |
| Iншi заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | .0113242 | 600 100,00 | 398 600,00 | 397 295,80 | -1 304,20 | 99,67 |
| Iншi заклади та заходи в галузі культури і мистецтва | .0114082 | 469 500,00 | 257 500,00 | 169 897,48 | -87 602,52 | 65,98 |
| Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров'я населення "Спорт для всіх" та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону | .0115061 | 60 000,00 | 24 000,00 | 6 000,00 | -18 000,00 | 25,00 |
| Експлуатація та технічне обслуговування житлового фонду | .0116011 | 828 500,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства | .0116013 | 435 000,00 | 140 000,00 | 27 504,00 | -112 496,00 | 19,65 |
| Організація благоустрою населених пунктів | .0116030 | 3 116 900,00 | 1 300 900,00 | 532 164,16 | -768 735,84 | 40,91 |
| Організація благоустрою населених пунктів (КП КУП "Олександрівкажитлобудсервіс") | .0116030 | 500 000,00 | 112 000,00 | 0,00 | -112 000,00 | 0,00 |
| Здійснення заходів із землеустрою | .0117130 | 286 000,00 | 136 000,00 | 18 000,00 | -118 000,00 | 13,24 |
| Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету | .0117461 | 28 300,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони | .0118130 | 1 596 800,00 | 376 200,00 | 319 930,73 | -56 269,27 | 85,04 |
| Інші субвенції з місцевого бюджету | .0119770 | 311 700,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| РАЗОМ | 13 202 000,00 | 4 133 600,00 | 2 392 892,34 | -1 740 707,66 | 57,89 | |
| СПЕЦІАЛЬНИЙ ФОНД | ||||||
| ДОХОДИ | ||||||
| План | Відхилення | |||||
| уточнений план на 2018 рік | уточнений план на І квартал 2018 року | виконання | ||||
| Найменування показника | КОД | |||||
| в сумі | % | |||||
| Податкові надходження | 1000000 | 0,00 | 0,00 | 2 572,42 | 2 572,42 | 0,0 |
| Інші податки та збори | 19000000 | 0,00 | 0,00 | 2 572,42 | 2 572,42 | 0,0 |
| Надходження від викидів забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами забруднення | 19010100 | 0,00 | 0,00 | 2 390,20 | 2 390,20 | 0,0 |
| Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини | 19010300 | 0,00 | 0,00 | 182,22 | 182,22 | 0,0 |
| Неподаткові надходження | 20000000 | 5 030 000,00 | 7 500,00 | 97 450,60 | 89 950,60 | 1 299,3 |
| Інші неподаткові надїходження | 24000000 | 5 000 000,00 | 0,00 | 71 365,64 | 71 365,64 | 0,00 |
| Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності | 24062100 | 0,00 | 0,00 | 9 683,64 | 9 683,64 | 0,00 |
| Надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту | 24170000 | 5 000 000,00 | 0,00 | 61 682,00 | 61 682,00 | 0,00 |
| Власні надходження бюджетних установ | 25000000 | 30 000,00 | 7 500,00 | 26 084,96 | 18 584,96 | 347,80 |
| Плата за оренду майна бюджетних установ | 25010300 | 30 000,00 | 7 500,00 | 26 084,96 | 18 584,96 | 347,80 |
| ВСЬОГО спеціальний фонд без урахування трансфертів | 5 030 000,00 | 7 500,00 | 100 023,02 | 92 523,02 | 1 333,64 | |
| Всього спеціальний фонд | 5 030 000,00 | 7 500,00 | 100 023,02 | 92 523,02 | 1 333,64 | |
| ВИДАТКИ СПЕЦІАЛЬНОГО ФОНДУ | ||||||
| Найменування показника | КПК | План | Виконано | Відхилення | ||
| уточнений план на 2018 рік | уточнений план на І квартал 2018 року | сума | % | |||
| Інші кошти спеціального фонду | ||||||
| Експлуатація та технічне обслуговування житлового фонду | .0116011 | 1 744 000,00 | 509 700,00 | 0,00 | -509 700,00 | 0,0 |
| Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства | .0116013 | 19 609 700,00 | 5 000 000,00 | 0,00 | -5 000 000,00 | 0,0 |
| Організація благоустрою населених пунктів | .0116030 | 5 907 100,00 | 962 800,00 | 63 724,05 | -899 075,95 | 6,6 |
| Будівництво освітніх установ та закладів | .0117321 | 519 700,00 | 519 700,00 | 0,00 | -519 700,00 | 0,0 |
| Будівництво установ та закладів культури | .0117324 | 70 000,00 | 70 000,00 | 0,00 | -70 000,00 | 0,0 |
| Будівництво споруд, установ та закладів фізичної культури і спорту | .0117325 | 695 800,00 | 395 800,00 | 0,00 | -395 800,00 | 0,0 |
| Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) | .0117350 | 60 000,00 | 60 000,00 | 0,00 | -60 000,00 | 0,0 |
| Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету | .0117461 | 4 455 200,00 | 685 200,00 | 13 258,54 | -671 941,46 | 1,9 |
| Внески до статутного капіталу суб”єктів господарювання | .0117670 | 178 000,00 | 178 000,00 | 177 999,00 | -1,00 | 100,0 |
| Забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони | .0118130 | 903 100,00 | 264 000,00 | 0,00 | -264 000,00 | 0,0 |
| Субвенція з місцевого бюджету на співфінансування інвестиційних проектів | .0119750 | 835 400,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,0 |
| РАЗОМ | 34 978 000,00 | 8 645 200,00 | 254 981,59 | -7 454 275,95 | 2,95 | |
| Платні послуги | ||||||
| Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | .0110150 | 30 000,00 | 7 500,00 | 6 428,38 | -1 071,62 | 85,7 |
| ВСЬОГО СПЕЦ.ФОНД | 35 008 000,00 | 8 652 700,00 | 261 409,97 | -7 455 347,57 | 3,02 | |
| Згідно звітів про заборгованість за бюджетними коштами (Форма N7д,7м) за спеціальним фондом дебіторська і кредиторська заборгованість станом на 01.04.2018 р. по спеціальному фонду відсутня | ||||||
| Станом на 1.04.2018 р. залишок коштів на рахунку 31527999899104 (бюджет розвитку) становить 1248898,99 грн. (Залишок коштів на 01.01.2018р. 1187216,99 грн+надходження 61682,00 грн-видатки 254981,59 грн+перерахунок коштів із загального фонду 254981,59 грн) | ||||||
| Станом на 1.04.2018р.. залишок коштів на рахунку 31524925899104 (цільовий фонд) складає 66101,00 грн. | ||||||
| Станом на 1.04.2018р.. залишок коштів на рахунку 31522444899104 (забруднення) становить 213602,74 грн ((Залишок коштів на 01.01.2017р. 201346,68 грн+доходи 12256,06 грн) | ||||||
| Станом на 1.04.2018р.. залишок коштів на рахунку 31525950700104 становить 1501492,44 грн (Залишок коштів "Субвенція з інших бюджетів на виконання інвестиційних проектів" станом на 01.01.2018 1501492,44 грн) | ||||||
| Станом на 1.04.2018 р. залишок коштів на рахунку 31523777899104 ( втрати від сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва) становить 6267359,90 грн (Залишок коштів на 01.01.2018 р. 6267359,90 грн ) | ||||||
| Головний бухгалтер _______________Т.В. Коваленко | ||||||