Великоолександрівська сільська рада
ГОЛОСУВАННЯ ЗА ПРОЕКТ РІШЕННЯ: № 808
Бориспільського району Київської області
________________________________________________
Р І Ш Е Н Н Я
| ___________2018 року № ___ – __ – VІІ |
ПРОЕКТ: № 808 від 19.02.2018 р. Автор Коваленко Т.В. с. Велика Олександрівка |
«Про виконання бюджету
Великоолександрівської сільської ради
За 2017 рік»
Заслухавши та обговоривши звіт про виконання бюджету Великоолександрівської сільської ради за 2017 рік, відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України та Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» Великоолександрівська сільська рада
ВИРІШИЛА:
Затвердити звіт про виконання сільського бюджету Великоолександрівської сільської ради за 2017 рік по доходах в сумі та по видатках в сумі, а саме :
- Доходи загального фонду сільського бюджету в сумі 44945072,50 грн, видатки загального фонду в сумі 15714864,27 грн.
- Доходи спеціального фонду сільського бюджету в сумі 5639394,68 грн, видатки спеціального фонду в сумі 25252209,99 грн.
Сільський голова Г.М. Шевченко
| ПОЯСНЮЮЧА ЗАПИСКА | |||||
| за 2017 рік | |||||
| ЗАГАЛЬНИЙ ФОНД | |||||
| ДОХОДИ | |||||
| Найменування показника | Код бюджетної класифікації | План | Відхилення | ||
| уточнений план на 2017 рік | виконання | ||||
| в сумі | % | ||||
| Податкові надходження | 10000000 | 37 490 700,00 | 44 825 157,39 | 7 334 457,39 | 119,56 |
| Податки на доходи, податки на прибуток, податки на збільшення ринкової вартості | 11000000 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності | 11020200 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів |
13000000 | 0,00 | 1 604,50 | 1 604,50 | 0,00 |
| Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) | 13010200 | 0,00 | 1 604,50 | 1 604,50 | 0,00 |
| Внутрішні податки на товари та послуги | 14000000 | 7 562 000,00 | 10 718 968,64 | 3 156 968,64 | 141,75 |
| Пальне | 14021900 | 288 300,00 | 1 798 726,87 | 1 510 426,87 | 0,00 |
| Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) | 14030000 | 0,00 | 7 023 331,88 | 7 023 331,88 | 0,00 |
| Пальне | 14031900 | 0,00 | 7 023 331,88 | 7 023 331,88 | 0,00 |
| Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів | 14040000 | 7 273 700,00 | 1 896 909,89 | -5 376 790,11 | 26,08 |
| Місцеві податки | 18000000 | 29 928 700,00 | 34 104 584,25 | 4 175 884,25 | 113,95 |
| Податок на майно | 18010000 | 25 964 500,00 | 28 236 224,44 | 2 271 724,44 | 108,75 |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості | 18010100 | 70 000,00 | 21 036,74 | -48 963,26 | 30,05 |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості | 18010200 | 60 000,00 | 135 912,74 | 75 912,74 | 226,52 |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 18010300 | 0,00 | -135,20 | -135,20 | 0,00 |
| Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 18010400 | 5 795 000,00 | 7 979 980,90 | 2 184 980,90 | 137,70 |
| Земельний податок з юридичних осіб | 18010500 | 10 753 400,00 | 11 233 588,21 | 480 188,21 | 104,47 |
| Орендна плата з юридичних осіб | 18010600 | 8 126 000,00 | 7 040 001,08 | -1 085 998,92 | 86,64 |
| Земельний податок з фізичних осіб | 18010700 | 710 100,00 | 1 151 139,25 | 441 039,25 | 162,11 |
| Орендна плата з фізичних осіб | 18010900 | 450 000,00 | 231 921,20 | -218 078,80 | 51,54 |
| Транспортний податок з фізичних осіб | 18011000 | 0,00 | 39 583,33 | 39 583,33 | 0,00 |
| Транспортний податок з юридичних осіб | 18011100 | 0,00 | 403 196,19 | 403 196,19 | 0,00 |
| Туристичний збір | 18030000 | 34 200,00 | 58 547,44 | 24 347,44 | 171,19 |
| Туристичний збір, сплачений юридичними особами | 18030100 | 34 200,00 | 49 247,44 | 15 047,44 | 144,00 |
| Туристичний збір, сплачений фізичними особами. | 18030200 | 0,00 | 9 300,00 | 9 300,00 | 0,00 |
| Збір за провадження деяких видів підприємницької діяльності | 18040000 | 0,00 | -559,10 | -559,10 | 0,00 |
| Збір за провадження торговельної діяльності (роздрібна торгівля), сплачений фізичними особами | 18040100 | 0,00 | -559,10 | -559,10 | 0,00 |
| Єдиний податок | 18050000 | 3 930 000,00 | 5 810 371,47 | 1 880 371,47 | 147,85 |
| Єдиний податок з юридичних осіб | 18050100 | 0,00 | 335,18 | 335,18 | 0,00 |
| Єдиний податок з юридичних осіб | 18050300 | 350 000,00 | 281 858,28 | -68 141,72 | 80,53 |
| Єдиний податок з фізичних осіб | 18050400 | 3 500 000,00 | 5 403 407,88 | 1 903 407,88 | 154,38 |
| Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків | 18050500 | 80 000,00 | 124 770,13 | 44 770,13 | 155,96 |
| Неподаткові надходження | 20000000 | 8 000,00 | 119 915,11 | 111 915,11 | 1 498,94 |
| Доходи від власності та підприємницької діяльності | 21000000 | 0,00 | 19 866,90 | 19 866,90 | 0,00 |
| Штрафні санкції за порушення законодавства про патентування, за порушення норм регулювання обігу готівки та про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг | 21080900 | 0,00 | 750,00 | 750,00 | 0,00 |
| Адміністративні штрафи та інші санкції | 21081100 | 0,00 | 4 875,60 | 4 875,60 | 0,00 |
| Адміністративні штрафи та штрафні санкції за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів | 21081500 | 0,00 | 14 241,30 | 14 241,30 | 0,00 |
| Адміністративні збори та платежі | 22000000 | 8 000,00 | 73 268,74 | 65 268,74 | 915,86 |
| Плата за надання адміністративних послуг | 22010000 | 8 000,00 | 71 707,29 | 63 707,29 | 896,34 |
| Плата за надання інших адміністративних послуг | 22012500 | 5 000,00 | 45 687,29 | 40 687,29 | 913,75 |
| Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень | 22012600 | 3 000,00 | 26 020,00 | 23 020,00 | 867,33 |
| Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування | 22090000 | 0,00 | 1 561,45 | 1 561,45 | 0,00 |
| Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення | 22090100 | 0,00 | 1 561,45 | 1 561,45 | 0,00 |
| Інші неподаткові надходження | 24000000 | 0,00 | 26 779,47 | 26 779,47 | 0,00 |
| Інші надходження | 24060000 | 0,00 | 26 779,47 | 26 779,47 | 0,00 |
| Інші надходження | 24060300 | 0,00 | 26 779,47 | 26 779,47 | 0,00 |
| Всього з урахуванням трансфертів | 37 498 700,00 | 44 945 072,50 | 7 446 372,50 | 119,86 | |
| Протягом 2017 року, відповідно до вимог статті 10 Податкового кодексу України до місцевих податків відносились: внутрішні податки на товари та послуги, податок на майно, єдиний податок, туристичний збір, державне мито, інші неподаткові надходження. Фактичні надходження місцевих податків та зборів за 2017 рік становили 44945072,50 грн. За 2017 рік план надходжень по загальному фонду складав 37498700,00 грн. Таким чином виконання плану складає 119,86%. | |||||
| Одним із вагомим джерел надходжень у складі місцевих податків та зборів є плата за землю. Питома вага відповідних надходжень в загальній масі фактичних надходжень склала 43,73 %. Згідно з Бюджетним кодексом України надходження від плати за землю в повному обсязі (100%) зараховуються до бюджета села. | |||||
| По земельному податку з юридичних осіб надійшло 11233588,21 грн. , при планових показниках 10753400,00 грн. Виконання становить 104,47 % від плану. Найбільші платники ТОВ"ХФК Біокон",ТОВ"Віннер Ребор", ТОВ"Віді Автосіті", Банк "Кредит Дніпро", Південно-Західна залізниця. | |||||
| По земельному податку з фізичних осіб надійшло 1151139,25грн. , при планових показниках 710100,00 грн. Виконання становить 162,11 % від плану. | |||||
| По орендній платі з фізичних осіб надійшло 231921,20 грн. , при планових показниках 450000,00 грн. Виконання становить 51,54 % від плану. | |||||
| По орендній платі з юридичних осіб надійшло 7040001,08 грн , при планових показниках 8126000,00 грн. Виконання становить 86,64 % від плану. Найбільші платники ТОВ "Племінний завод"Агро-Регіон", ТОВ"Гранд -Чубинське". ТОВ "Юніверсал Лоджистік", ПрАТ"Машино-технологічний комплекс", ТОВ"Інвест-Регіон",ПІІ " Г.К. Хан і Ко". | |||||
| Найбільші платники податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянкиза з юридичних осіб - ТОВ ХФК "Біокон", ТОВ"Юніверсал Лоджистік", ПАТ ПЗ "Агро-Регіон", ТОВ"Віді АвтоСіті, ТОВ "Украгропрогрес", ТОВ"Шельф ТК", ТОВ"Гранд-Чубинське", | |||||
| Найбільший платник транспортного податку з юридичних осіб - ТОВ"Віннер ПЦКА". | |||||
| Найбільший платник туристичного збору ТОВ"Гранд Чубинське". | |||||
| Фактичні надходження внутрішніх податків на товари та послуги за 2017 рік складають 4486787,85 грн. Питома вага відповідного податку у складі місцевих податків та зборів склала 14,3 %. | |||||
| Фактичні надходження єдиного податку за 2017 рік складають 5810371,47 грн., що становить 147,85 % від планових призначень. Питома вага відповідного податку у складі фактичних надходжень місцевих податків та зборів склала 12,93 %. | |||||
| Залишок коштів на рахунку по загальному фонду на 01.01.2017 р. становив 9059617,54 грн | |||||
| Перерахунок коштів із Загального фонду на спеціальний фонд ( бюджет розвитку) становив 16903576,52 грн | |||||
| Перерахунок коштів із Загального фонду на спеціальний фонд на виконання Висновків Бориспільського відділення | |||||
| Броварської ОДПІ №460-07 від 11.10.2016 та №371-07 від 03.10.2016 становив 3595,33 грн | |||||
| Залишок коштів на рахунку по загальному фонду на 01.01.2018 р. становить 21382653,92 грн | |||||
| Згідно звітів про заборгованість за бюджетними коштами (Форма N7д,7м) по загальному фонду дебіторська і кредиторська заборгованість станом на 01.01.2018р. відсутня, | |||||
| ВИДАТКИ ЗАГАЛЬНОГО ФОНДУ | |||||
| Найменування показника | КПК | План | Виконання | ||
| уточнений план на 2017 рік | виконання | ||||
| Відхилення в сумі | % | ||||
| Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради ( у разі її створення), міської, селищної, сільської рад та їх виконавчих комітетів | .0170 | 3 676 100,00 | 3 579 653,57 | -96 446,43 | 97,38 |
| Інші видатки на соціальний захист населення | 3400 | 1 938 900,00 | 1 851 225,68 | -87 674,32 | 95,48 |
| Інші освітньо-культурні заклади та заходи | 4200 | 919 600,00 | 905 018,27 | -14 581,73 | 98,41 |
| Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх» та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону | 5061 | 56 000,00 | 54 841,60 | -1 158,40 | 97,93 |
| Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх» та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону | 5061 | 25 000,00 | 0,00 | -25 000,00 | 0,00 |
| Забезпечення надійного та безперебійного функціонування житлово-експлуатаційного господарства | 6010 | 808 500,00 | 652 322,50 | -156 177,50 | 80,68 |
| Забезпечення надійного та безперебійного функціонування житлово-експлуатаційного господарства (КУП) | 6010 | 56 400,00 | 56 400,00 | 0,00 | 100,00 |
| Забезпечення функціонування водопровідно-каналізаційного господарства" | 6052 | 1 130 200,00 | 972 100,48 | -158 099,52 | 86,01 |
| Благоустрій міст, сіл, селищ | 6060 | 4 698 600,00 | 4 194 428,87 | -504 171,13 | 89,27 |
| Благоустрій міст, сіл, селищ (КУП) | 6060 | 623 000,00 | 576 428,75 | -46 571,25 | 92,52 |
| Утримання та розвиток інфраструктури доріг | 6650 | 1 193 700,00 | 567 478,19 | -626 221,81 | 47,54 |
| Утримання та розвиток інфраструктури доріг ( Поточні трансферти Службі автомобільних доріг у Київській області) | 6650 | 1 178 900,00 | 146 780,00 | -1 032 120,00 | 12,45 |
| Місцева пожежна охорона | 7010 | 1 138 000,00 | 1 122 501,76 | -15 498,24 | 98,64 |
| Проведення заходів із землеустрою | 7310 | 338 900,00 | 259 685,81 | -79 214,19 | 76,63 |
| Інші субвенції | 8800 | 913 400,00 | 775 998,79 | -137 401,21 | 84,96 |
| РАЗОМ | 18 695 200,00 | 15 714 864,27 | -2 980 335,73 | 84,06 | |
| СПЕЦІАЛЬНИЙ ФОНД | |||||
| ДОХОДИ | |||||
| План | Відхилення | ||||
| уточнений план на 2017 рік | виконання | ||||
| Найменування показника | КОД | ||||
| в сумі | % | ||||
| Податкові надходження | 10000000 | 0,00 | 2 561,18 | 2 561,18 | 0,00 |
| Місцеві податки | 18000000 | 0,00 | -3 595,33 | -3 595,33 | 0,00 |
| Збір за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами, скрапленим та стиснутим газом на стаціонарних, малогабаритних і пересувних автозаправних станціях, заправних пунктах, що справлявся до 1 січня 2015 року | 18041500 | 0,00 | -3595,33 | -3595,33 | 0 |
| Інші податки та збори | 19000000 | 0,00 | 6 156,51 | 6 156,51 | 0,0 |
| Надходження від викидів забруднюючих речовин в атмосферне повітря стаціонарними джерелами забруднення | 19010100 | 0,00 | 5 951,38 | 5 951,38 | 0,0 |
| Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини | 19010300 | 0,00 | 205,13 | 205,13 | 0,0 |
| Неподаткові надходження | 20000000 | 4 876 600,00 | 3 802 126,83 | -1 074 473,17 | 77,97 |
| Доходи від власності та підприємницької діяльності | 21000000 | 0,00 | 58 573,66 | 58 573,66 | 0,00 |
| Надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарських земель | 2111000 | 0,00 | 58 573,66 | 58 573,66 | 0,00 |
| Інші неподаткові надїходження | 24000000 | 4 846 600,00 | 3 691 410,08 | -1 155 189,92 | 76,16 |
| Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища | 24062100 | 0,00 | 19 367,28 | 19 367,28 | 0,00 |
| Надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту | 24170000 | 4 846 600,00 | 3 672 042,80 | -1 174 557,20 | 75,77 |
| Власні надходження бюджетних установ | 25000000 | 30 000,00 | 52 143,09 | 22 143,09 | 173,81 |
| Плата за оренду майна бюджетних установ | 25010300 | 30 000,00 | 52 143,09 | 22 143,09 | 173,81 |
| Офіційні трансферти | 40000000 | 4 859 902,00 | 1 834 706,67 | -3 025 195,33 | 37,75 |
| Від органів державного управління | 41000000 | 4 859 902,00 | 1 834 706,67 | -3 025 195,33 | 37,75 |
| Субвенція з інших бюджетів на виконання інвестиційних проектів | 41030400 | 1 720 000,00 | 1 714 706,67 | -5 293,33 | 99,69 |
| Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій. | 41034500 | 3 139 902,00 | 120 000,00 | -3 019 902,00 | 3,82 |
| ВСЬОГО спеціальний фонд без урахування трансфертів | 4 876 600,00 | 3 804 688,01 | -1 071 911,99 | 78,02 | |
| Всього спеціальний фонд | 9 736 502,00 | 5 639 394,68 | -4 097 107,32 | 57,92 | |
| ВИДАТКИ СПЕЦІАЛЬНОГО ФОНДУ | |||||
| Найменування показника | КПК | План | Виконано | Відхилення | |
| уточнений план на 2017 рік | сума | % | |||
| Інші кошти спеціального фонду | |||||
| Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради ( у разі її створення), міської, селищної, сільської рад та їх виконавчих комітетів | .0170 | 158 900,00 | 154 505,00 | -4 395,00 | 97,2 |
| Капітальний ремонт житлового фонду | 6021 | 2 870 300,00 | 1 065 778,11 | -1 804 521,89 | 37,1 |
| Забезпечення функціонування водопровідно-каналізаційного господарства | 6052 | 8 631 400,00 | 3 992 031,65 | -4 639 368,35 | 46,3 |
| Благоустрій сіл, міст, селищ | 6060 | 5 093 600,00 | 4 293 216,37 | -800 383,63 | 84,3 |
| Реалізація заходів щодо інвестиційного розвитку території | 6310 | 9 995 741,00 | 3 322 825,71 | -6 672 915,29 | 33,2 |
| Реалізація заходів щодо інвестиційного розвитку території (КУП) | 6310 | 1 585 200,00 | 13 653,22 | -1 571 546,78 | 0,9 |
| Розробка схем та проектних рішень масового застосування | 6430 | 72 000,00 | 0,00 | -72 000,00 | 0,0 |
| Утримання та розвиток інфраструктури доріг | 6650 | 4 352 500,00 | 4 129 701,18 | -222 798,82 | 94,9 |
| Місцева пожежна охорона | 7010 | 49 000,00 | 14 697,45 | -34 302,55 | 30,0 |
| Внески до статутного капіталу суб"єктів господарювання | 7470 | 6 671 000,00 | 6 426 436,80 | -244 563,20 | 96,3 |
| Субвенція іншим бюджетам на виконання інвестиційних проектів | 8300 | 730 412,00 | 730 412,00 | 0,00 | 100,0 |
| Інші субвенції | 8800 | 2 006 200,00 | 1 087 114,70 | -919 085,30 | 54,2 |
| РАЗОМ | 42 216 253,00 | 25 230 372,19 | -16 066 795,51 | 59,76 | |
| Платні послуги | |||||
| Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради ( у разі її створення), міської, селищної, сільської рад та їх виконавчих комітетів | 0.170 | 30 000,00 | 21 837,80 | -8 162,20 | 72,8 |
| ВСЬОГО СПЕЦ.ФОНД | 42 246 253,00 | 25 252 209,99 | -16 074 957,71 | 59,77 | |
| Згідно звітів про заборгованість за бюджетними коштами (Форма N7д,7м) за спеціальним фондом дебіторська і кредиторська заборгованість станом на 01.01.2018 р. по спеціальному фонду відсутня | |||||
| Станом на 1.01.2018р. залишок коштів на рахунку 31527999899104 (бюджет розвитку) становить 1187216,99 грн. (Залишок коштів на 01.01.2017р. 3468164,75 грн+надходження 3672042,80 грн-видатки 22856567,08 грн+перерахунок коштів із загального фонду 16903576,52 грн) | |||||
| Станом на 1.01.2018р.. залишок коштів на рахунку 31523918700104 становить 1501492,44 грн (Субвенція з інших бюджетів на виконання інвестиційних проектів станом на 01.01.2017 2040590,88 грн+надійшло з районного бюджету 1720000,00 грн -видатки 2253805,11 грн , в т.ч. 533805,11грн -на проект будівництва школи у с. Чубинське, 600000,00 грн - на автобус для перевезення дітей, 700000,00 грн - на капітальний ремонт вул. Степова у с. Безуглівка, 420000,00 грн- на встановлення огорожi без змiни меж по вул. Фізкультури,5293,33 грн повернення району коштів на проект будівництва школи) | |||||
| Станом на 1.01.2018 р.. залишок коштів на рахунку 31522444899104 (забруднення) становить 201346,68 грн ((Залишок коштів на 01.01.2017р. 175822,89грн+доходи 25523,79 грн) | |||||
| Станом на 1.01.2018 р.. залишок коштів на рахунку 31523952700104 (субвенція з державного бюджету ) становить 0,00 грн (Надійшло 120000,00 грн - видатки 120000,00 на дитячі площадки у с. Велика Олександрівка, Мала Олександрівка, Чубинське) | |||||
| Станом на 1.01.2018 р. залишок коштів на рахунку 31523777899104 ( втрати від сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва) становить 6267359,90 грн (Залишок коштів на 01.01.2017 р. 6208786,24 грн , надходження становили 97622,78 грн, а саме 02.03.2017 - Оганесян 9270,00 грн, 26.04.- Богаченко Л.В.-44364,00 грн, 03.05.2017 Вашето В.М.-1161,70 грн,15.05.2017 Пашина Т.П.9585,00 грн, 02.06.2017 Жираткова В.І.-9585,00 грн., 21.07.2017 Мемедкін С.М.-149,00 грн, 21.07.2017 - Шмаленко І.В. 350,00 грн, 26.07.2017 - Чистяков М.Л. 196,49 грн, 30.10.2017 -Фіневич Р.В.-140,00 грн, 21.11.2017 Рішовська О.В.-149,00 грн, 11.12.2017 Кр. карта 9570,59 грн , 20.12.2017 Данильчук І.-13102,00 грн, 60 % даних надходжень зараховуються до сільського бюджету). | |||||
| Головний бухгалтер _______________Т.В. Коваленко | |||||